Diagnostico Del Camel Banco Los Andes

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    25-Jun-2015

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<p>DIAGNOSTICO1.- ANALISIS DE LIQUIDEZEs importante que una entidad financiera mantenga suficientes niveles de liquidez para hacer frente a las obligaciones que tiene con el pblico al corto plazo, ya que si una institucin muestra problemas de liquidez, inmediatamente esta informacin es transmitida en el ambiente externo ocasionando una corrida de depsitos, conllevando a la quiebra del banco. Pero es importante determinar los niveles adecuados de liquidez ya que tener dinero ocioso, genera un costo para la institucin. La prueba acida nos muestra que tiene una tendencia creciente al igual que el sistema mostrando niveles de liquidez ms bajos que los del sistema, al parecer tiene una buena administracin de la liquidez ya que no hay sobre liquidez. La liquidez inmediata refleja la capacidad que tiene un banco para satisfacer sus obligaciones con el pblico en el ritmo que sta se vencen; y su capacidad para satisfacer la demanda crediticia a medida que sta aumenta. Banco los Andes S.A. en las gestiones del 2006 al 2008 ha mostrado niveles de liquidez por debajo de la media del sistema, debido a que en la composicin de la estructura financiera del Activo Corriente existe mayor concentracin de recursos en la Cartera y por ende se destina una menor proporcin para Disponibilidades e Inversiones Temporarias, lo cual da como resultado que en el caso de que existiera una corrida de depsitos, banco Los Andes solo lograra cubrir el 33% de las obligaciones con el pblico, segn el ratio de Liquidez Inmediata, 2008. Esto nos muestra que Banco Los Andes logra una mayor eficiencia en la administracin de los recursos escasos, ya destina una mayor proporcin de recursos a activos que le generan flujos positivos, pero a su vez incrementa el riesgo de quebrar ante un pnico bancario. El ratio de liquidez general lo obtenemos dividiendo el activo corriente entre el pasivo corriente. El activo corriente incluye bsicamente las cuentas de caja, bancos, cuentas y letras por cobrar, valores de fcil negociacin e inventarios. Este ratio es la principal medida de liquidez, muestra qu proporcin de deudas de corto plazo son cubiertas por elementos del activo, cuya conversin en dinero corresponde aproximadamente al vencimiento de las deudas.</p> <p>Con respecto al sistema nuestro banco tiene un % de liquidez no representativa en la gestin 2006 al 2008 de un 106%, pero esto no representa que el banco este mal, lo cual uno de los motivos ha sido del incremento de la masa monetaria y debido a esto el pblico tiene confianza en la banca y decidi ahorrar su dinero.</p> <p>2.- CALIDAD DE LA CARTERAEl principal riesgo que afecta a las entidades financieras es el riesgo crediticio (probabilidad de que el principal ms los intereses no sean pagados), este es el cncer de los bancos ya que de no ser controlado puede destruir a la entidad. El ndice de Mora muestra el porcentaje de crditos que se encuentran vencidos respecto la Cartera Neta el cual no han sido pagados, este ndice nos ayuda a observar cuan deteriorada se encuentra nuestra cartera, lo recomendable es que este ndice se encuentre por debajo del 10 %. Banco Los Andes en las gestiones del 2006 al 2008 muestra un bajo ndice de mora respecto el total de su cartera, establecindose por debajo de la media del Sistema, lo cual es favorable para nuestra institucin por que genera mayor confianza del pblico, esto esta explicado a que este banco es una entidad que se ha especializado en el rea de Microcrditos otorga crditos pequeos para negocios pequeos, de esta manera diversifican sus colocaciones, reduciendo el riesgo de incobrabilidad el cual se ve reflejado en la calidad de su cartera, adems cabe destacar que cuenta con buena tecnologa crediticia, ya que siempre est pendiente de que el cliente pague puntualmente, realizando visitas rutinarias a los negocios de sus clientes, de esta manera se aseguran que el crdito se haya destinado a lo que fue previsto, lo que nos permite afirmar que Banco los Andes ha ganado eficiencia en la colocacin y cobro de los crditos, reflejando as una cartera saludable. Es por esto que Banco los Andes Procredit ocupa el puesto 16 con mejor reputacin corporativa en Bolivia y el primer lugar en el sector de la banca, otorgado por Reputation Institute, que hace el ranking mundial. Previsin de Cartera refleja que tan prudente esta siendo la entidad en constituir las previsiones para la cartera que segn se cree resultar incobrable. Nos muestra el nivel de cobertura que se le est otorgando a la cartera en mora. En las gestiones 2006, 2007 y 2008 el ndice de Previsin de Cartera muestra una un comportamiento ascendente, el cual refleja que la Entidad Financiera ha sido prudente previsionando las colocaciones que corren el riesgo de ser impagas, permitiendo as reducir el riesgo crediticio al que generalmente se encuentra expuesto el patrimonio de la empresa.</p> <p>Banco Los Andes ha tenido una poltica prudencial en la administracin del deterioro de su cartera, ya que sus previsiones constituidas logran cubrir ms del 100%, de su cartera en mora, permitiendo reducir el riesgo al que se encuentra el capital, producto del deterioro de sus activos, esto se debe a que esta entidad realiza previsiones por encima de los niveles establecidos por la ASFI, esta medida prudencial es producto de que Banco Los Andes otorga crditos a sectores de alto riesgo como ser los microcrdito, pequea y mediana empresa. Banco los Ande Procredit tiene una estructura bastante saludable, puesto que el pblico cuenta con dinero para cumplir con sus obligaciones debido a que hacen una buena gestin de cobro, los oficiales de crdito analizan mejor los crditos que se van a dar al pblico, el comit de crdito realizan un mejor anlisis de los microcrditos para la aprobacin de los mismos.</p> <p>3.- EFICIENCIA ADMINISTRATIVAEste ndice muestra la proporcin de los gastos administrativos que son absorbidos por los ingresos del Banco. El banco con respecto al sistema es insuficiente puesto que los gastos de administracin son elevados con respecto a la media del sistema, pero esto se muestra generalmente en las entidades que se dedican al rubro de los microcrditos. Esto se debe a que la entidad tiene mayor cantidad de personal para colocar crditos lo cual significa un mayor incremento en los costos, por lo tanto por los ingresos que la entidad genera un % se destina a los gastos de administracin, Lo que hace que disminuya nuestra ganancia. En el indicador de gastos financieros la entidad tiene una mayor cantidad de gastos administrativos por encima del sistema lo cual se ve que durante la gestin 2006 se muestra un alto grado de gasto del 56% con respecto al gasto fijo que se realiza en una gestin, el banco detectado a tiempo que se est gastando por dems de lo debido as que en los aos siguientes ellos aplican una poltica de disminuir esto. Que afecta a los ingresos obtenidos de una determinada gestin. El indicador de servicios financieros nos muestra un % por debajo del sistema en la gestin 2006 de 7% pero al 2008 aumenta a un 10% lo cual nos muestra que el banco tiene un mayor ingreso por sus operaciones naturales y por otros servicios que presta. Cual muestra que la mayor parte de los ingresos estn concentrados en sus intereses por prstamos.</p> <p>4. SOLVENCIA PATRIMONIALMide la cobertura que da el patrimonio a la cartera de crdito en mora no aprovisionada. A medida que los Activos se van deteriorando, el patrimonio tiene que asumir ese riesgo crediticio, pero este efecto puede estar contrarrestado por nuevas polticas que implemente el banco, sobre saneamiento de sus activos a travs del aumento de las Previsiones, as reducimos el porcentaje de capital que se encuentra en riesgo producto de la cartera en mora. Los ndice de rentabilidad han disminuidos por que puede ser que hayan dejado de invertir en inversiones temporarias y porque tiene altos gastos administrativos y sus previsiones son mayores al 100% y tiene altos ndices de liquidez.</p> <p>5.- PROMEDIO TASA DE INTERESLos inters por cartera vigente comparando se encuentra por encima de la media del sistema lo cual muestra que en el periodo del 2006 la cartera vigente genera un 16% del total de los ingresos tiende a un crecimiento al 2008 de un 18% esto significa que el pblico est cumpliendo con el pago de su crditos. El inters de la cartera vencida genera un 20&amp; en el 2006 aunque hubo un descenso del 6% en el 2007 esto se debe a que hubo una relativa perdida en aquel periodo pero se recupero en el 2008 con un 21% lo cual significa que la cartera en mora se est recuperando significativamente puesto que se refleja en los ingresos. Inters por cartera ejecucin nos muestra un 2% en el 2006 y 2008 por una diferencia no mayor a un 1% para el 2006 e igual para el 2008 lo cual significa que genera poco ingresos esto se debe a que la cartera vigente es significativamente alta lo cual se debe a que el pblico cumple con sus cuotas. La tasa activa del Banco lo Andes Procredit son elevadas con respecto a la media del sistema esto quiere decir que la entidad cobra una tasa alta para tener rentabilidad para cubrir sus gastos por que sus crditos son de alto riesgo. Costo de oportunidad del dinero tiene una tasa pasiva alta con respecto al sistema porque tiene mayor riesgo con los crditos que otorgan y por este motivo necesitan captar mayor cantidad de dinero.</p> <p>CONCLUSIONESen el anlisis realizado al Banco o Andes procredit gestiones determinadas de 2006 al 2008 es base a los datos pblicos en la pgina web. De la ASFI el banco los andes cuenta con una liquidez ajustada a la media del sistema determinando bajos costos en los recursos que se financian. Por otro lado la calidad de cartera muestra un ndice de mora bastante bajo y decreciente en estos periodos con una previsin de cartera en mora superior al 100% expresando adecuadamente el nivel de riesgo de la mora, su estructura de cartera se encuentra concentrada en la cartera vigente indicador positivo dentro del anlisis. El indicador de eficiencia administrativa tiene una tendencia decreciente pero mayor a la media del sistema esto representa un problema especialmente en la disminucin de las utilidades. El ndice del ROE en las tres gestiones es menor a la media del sistema pudiendo causar desconformidad entre los accionistas de la entidad ya que se maximiza en menor cuanta que la del sistema su patrimonio.</p> <p>RECOMENDACIONESLos problemas que se puede notar en el anlisis del banco son especficamente dos la eficiencia administrativa y la solvencia. Eficiencia administrativa debe continuar con el ajuste de la poltica del gasto administrativo y o mejorarlas para continuar con la tendencia decreciente en este indicador en las tres gestiones. Debe realizar esfuerzos institucionales que sea determinantes para mejorar la rentabilidad de los accionistas.</p>

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